FINAL…În perioada 2005 – 2006, doi afaceristi huseni au pus bazele unui grup infractional organizat specializat în trafic de tigãri, disimulat în transporturi de legume si fructe. Dupã ani de cercetare penalã si judecãtoreascã, inculpatii Alexandru Gentimir, Cãtãlin Cezar Puiu, Nicoale Tãtaru si Ioan Grigoras ajung sã fie condamnati în primã instantã. Acest lucru se întâmpla în aprilie 2023 ca, în ianuarie 2024, Curtea de Apel Iasi sã dea sentinta finalã. Asa cum era de asteptat, inculpatii au scãpat de rãspunderea penalã ca urmare a intervenirii termenelor de prescriptie. În schimb, au fost obligati sã achite sume colosale cãtre bugetul statului, sume reprezentând impozit pe profit, impozit pe microîntreprinderi, penalizãri de întârziere, TVA etc. De retinut este si faptul cã toatã povestea a iesit la ivealã aprilie 2016, dupã ce politistii de frontierã au descoperit, în douã autotrenuri venite din Moldova, peste 300.000 de pachete cu tigãri si 187.000 butasi de vitã de vie, marfã interzisã a fi importatã de peste Prut. Conform anchetatorilor, grupul infractional condus de cei doi huseni era specializat în trafic de tigãri de contrabandã, spãlare de bani si evaziune fiscalã. De cealaltã parte, la finalul procesului în primã instantã, acuzatii au considerat cã tot dosarul a fost o înscenare pusã la cale de un procuror care, între timp, s-a pensionat.
Statul român se aratã, încã o datã, impotent, atunci când este vorba de a finaliza în termen dosare de rãsunet privind traficul de tigãri la granita cu Republica Moldova. Este si cazul grupului organizat a cãrui baze au fost puse de afaceristii huseni Alexandru Gentimir, Cãtãlin Cezar Puiu, Nicoale Tãtaru si Ioan Grigoras. Trimis în judecatã în 2016, dosarul a auns la final, în primã instantã, în aprilie anul trecut. Gentimir si Tãtaru au fost condamnati la câte 2 ani de închisoare cu suspendare pe o perioadã de încercare de 4 ani. De asemenea, celor doi le-au fost confiscate sume de 10.000 de lei si 50.000 de dolari. Si tot în primã instantã, magistratii au renuntat la acuzatiile de folosire la autoritatea vamalã a documentelor vamale si de transport false, de evaziune fisaclã si de folosirea de acte nereale, fapte care s-au prescris pânã la finalul procesului. Si toate acestea în conditiile în care prejudiciul calculat ar fi depãsit 1 milion de euro. A urmat apelul procurorilor ca, zilele trecute, Curtea de Apel Iasi sã dea verdictul final. Chiar dacã inculpatii au scãpat de acuzatiile penale ce le-au fost aduse, au fost obligati, în schimb, sã achite sume colosale bugetului statului. «Admite apelurile formulate de inculpatii Gentimir Alexandru si Grigoras Ioan, pe care o desfiinteazã partial în laturã penalã si civilã. Înlãturã din sentinta penalã apelatã dispozitia de încetare a procesului penal cu privire la inculpatul Grigorat Ioan sub aspectul sãvârșirii infractiunilor de: constituire grup infractional organizat, evaziune fiscalã si spãlarea banilor. Rejudecând cauza, achitã pe inculpatul Grigoras Ioan sub aspectul sãvârsirii infractiunilor de constituire grup infractional organizat, evaziune fiscalã si spãlarea banilor. Înlãturã din sentinta penalã apelatã dispozitia de obligare, în solidar, a inculpatilor Tãtaru Nicolae, Gentimir Alexandru si Puiu Cezar Cãtãlin la plata cãtre partea civilã ANAF-DGRFP Iasi a sumei de 463.727 lei, reprezentând impozit pe profit în sumã de 230.876 lei, impozit pe venit microântreprinderi, 86.940 lei si TVA -145.911 lei, la care se adaugã dobânzi si penalitãti, de la data scadentei pânã la stingerea în totalitate a creantelor cãtre stat, conform Codului fiscal si Codului de procedurã fiscalã. Obligã, în solidar, pe inculpatii Tãtaru Nicolae, Gentimir Alexandru si Puiu Cezar Cãtãlin la plata cãtre partea civilã ANAF-DGRFP Iasi a sumei de 406.486 lei, reprezentând impozit pe profit în sumã de 173.635 lei, impozit pe venit microântreprinderi – 86.940 lei si tva -145.911 lei, la care se adaugã dobânzi si penalitãti, de la data scadentei pânã la stingerea în totalitate a creantelor cãtre stat, conform Codului fiscal si Codului de procedurã fiscalã, pentru activitatea comercialã desfãsuratã de SC Tagent Impex SRL). Inculpatul Puiu Cezar Cãtãlin rãspunde solidar doar în limita sumei de 108.875 lei. Înlãturã din sentinta penalã apelatã dispozitia de obligare, în solidar, a inculpatilor Gentimir Alexandru si Puiu Cezar Cãtãlin, la plata cãtre partea civilã ANAF-DGRFP Iasi a sumei de 141.968 lei, constând în 69.599 lei impozit pe profit si 72.368 lei TVA 72.368 lei, la care se adaugã dobânzi si penalitãti, de la data scadentei pânã la stingerea în totalitate a creantelor cãtre stat, conform Codului fiscal si Codului de procedurã fiscalã pentru activitatea comercialã desfãturatã de SC Genew Impex SRL. Obligã în solidar pe inculpatii Gentimir Alexandru si Puiu Cezar Cãtãlin, la plata cãtre partea civilã ANAF-DGRFP Iasi a sumei de 133.310 lei, constând în 60941 lei impozit pe profit si 72.368 lei TVA , la care se adaugã dobânzi si penalitãti, de la data scadentei pânã la stingerea în totalitate a creantelor cãtre stat, conform Codului fiscal si Codului de procedurã fiscalã (pentru activitatea comercialã desfãsuratã de SC Genew Impex SRL. Inculpatul Puiu Cezar Cãtãlin rãspunde solidar doar în limita sumei de 43.562 lei. Înlãturã din sentinta penalã apelatã dispozitia de obligare, în solidar, a inculpatilor Puiu Cezar Cãtãlin si Grigoras Ioan, la plata cãtre partea civilã ANAF-DGRFP Iasi a sumei de 225.722 lei, compusã din 21.901 lei dobânzi si 13.820 lei penalitãti de întârziere, reprezentând dobânzile si penalitãtile aferente sumei de 92.135 lei achitatã de inculpatul Grigoras Ioan, cãtre partea civilã ANAF-DRGFP Iasi, la data de 10.10.2016. Respinge ca nefondatã actiunea civilã exercitatã de partea civilã ANAF-DGRFP Iasi în contradictoriu cu inculpatii Puiu Cezar Cãtãlin si Grigoras Ioan cu privire la suma de 92.135 lei, cerutã cu titlu de impozit pe profit si TVA de la plata cãrora s-ar fi sustras SC Grig Construct XXL SRL si accesoriile la aceastã sumã. Înlãturã din sentinta penalã apelatã dispozitia de obligare a inculpatului Grigoraș Ioan la plata cheltuielilor de judecatã în cuantum de 20.000 lei și a diferentei de onorariu de expert în cuantum de 2.000 lei, aceastã diferentã de onorariu expert rãmânând în sarcina statului. Definitivã”, se aratã în decizia Curtii de Apel Iasi.
Iatã acuzatiile aduse inculpatilor de cãtre procurori
Conform procurorilor, „grupul infractional a fost initiat si si-a desfãsurat activitãtile ilicite în scopul sãvârsirii infractiunilor de evaziune fiscalã prin înregistrarea în evidentele contabile ale firmelor la care inculpatii erau asociati si administratori sau reprezentanti în fapt de activitãti financiar contabile fictive, desfãsurate cu societãti comerciale, care, în urma verificãrilor, s-au dovedit a fi societãti comerciale ca având un comportament de tip „fantomã”, cu scopul de a se sustrage de la plata impozitelor si taxelor cãtre bugetul de stat, societãti comerciale care, în mare parte, erau controlate tot de membrii grupãrii, sub diverse forme, si infractiunii de spãlare de bani (introducerea sumelor de bani rezultate din activitatea de evaziune fiscalã în circuitele legale prin depunerea banilor în conturile firmelor controlate ca aport de numerar din partea unor persoane fizice ce nu aveau legãturã cu firmele), precum si sãvârsirea infractiunilor prevãzute de codul vamal, cu ocazia efectuãrii activitãtilor de import-export, respectiv introducerea în tarã de tigãri de contrabandã, sau produse interzise de a fi introduse în România”. În fapt, prin firmele fantomã create de cãtre Alexandru Gentimir si Nicolae Tãtaru, au fost realizate activitãti de import de mere si struguri, dar si alte produse agroalimentare din Republica Moldova, Polonia, Turcia sau Muntenegru. Acestea erau introduse în tarã sub regim vamal si trebuiau sã se închidã cu exportul sau cu comercializarea produselor pe piata din România. Totodatã, firmele celor doi huseni au fãcut exporturi cãtre firme din Rusia, în baza actelor ce proveneau de la firmele fantomã ale celor doi de pe teritoriul Republicii Moldova. Sumele de bani provenite din aceste afaceri necurate erau depuse în conturi în numerar de cãtre persoane fizice cu cetãtenie moldoveneascã. De asemenea, pentru a diminua plata TVA-ului, afaceristii huseni declarau preturi mai mici, în documentele de import, fatã de valoarea realã a produselor. O parte din mãrfurile astfel importate erau vândute în tarã cu un pret de câteva ori mai mare fatã de cel de achizitie, prin intermediul mai multor firme „fantomã”. Prin S.C. Coseco Impex S.R.L. Letcani, judetul Iasi, al cãrei administrator în acte este o persoanã al cãrei CNP nu figureazã în evidenta populatiei, iar numele si prenumele apartin unei persoane care nu are nicio legãturã cu cauza, societate controlatã de afaceristul Puiu Cezar Cãtãlin, marfa era vândutã cãtre societãti comerciale din Bucuresti, controlate de cãtre afaceristul Ioan Grigoras, cu scopul încãrcãrii cu TVA de platã si impozit pe profit, taxe care nu se mai achitau niciodatã la bugetul de stat. Cantitãtile cele mai mari de legume si fructe erau exportate în Rusia, la un pret cu un adaos comercial mic fatã de pretul de achizitie. „Suspect în aceastã situatie este modul în care societãtile controlate de inculpatii Gentimir Alexandru si Tãtaru Nicolae îsi primeau contravaloarea mãrfurilor exportate în Rusia, prin depuneri de numerar în conturile bancare ale firmelor de cãtre diverse persoane fizice din Republica Moldova, sume cu care se închideau în contabilitatea celor douã firme operatiunile de export fãcute cãtre firme din Rusia în cea mai mare parte, existând si transferuri bancare, dar în procent foarte mic pentru închiderea acelorasi exporturi, atât din conturile bancare ale acelorasi persoane fizice, cât si din conturile firmelor din Rusia, deschise la bãnci din Statele Unite”, se arãta, la acea datã, în actul de sesizare al instantei.
